αρχείο pdfΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ_ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ_ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ_ΕΛΕΓΧΟΥ.pdf

ΣΥΝΟΠΤΙΚΑ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
Περιεχόμενα
ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ 12
1. ΓΕΝΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ 3
1.1 Πεδίο εφαρμογής 3
1.2 Έγκριση – επανεξέταση – αναθεώρηση - σύγκρουση συμφερόντων – διάρκεια 3
1.3 Τρόπος με τον οποίο λαμβάνονται υπόψη οι μισθολογικές και εργασιακές συνθήκες των εργαζομένων της Εταιρίας κατά τον καθορισμό της παρούσας 4
2 ΕΙΔΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ 5
2.1 Σταθερές αποδοχές 5
2.2 Μεταβλητές αποδοχές 5
2.3 Άλλες παροχές 5
3 ΡΥΘΜΙΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΔΟΧΕΣ 6
3.1 Εκτελεστικά μέλη διοικητικού συμβουλίου 6
3.1.1 Σταθερές Αποδοχές 6
3.1.2 Μεταβλητές αποδοχές 7
3.1.3 Λοιπές παροχές 8
3.1.4 Ανάκτηση και αναβολή μεταβλητών αποδοχών 9
3.2 Μη εκτελεστικά μέλη διοικητικού συμβουλίου 9
4 ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΠΡΟΣΩΠΑ ΠΟΥ ΕΜΠΙΠΤΟΥΝ ΣΤΟ ΠΕΔΙΟ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΤΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΑΠΟΔΟΧΩΝ 10
5 ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΤΗΝ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ 10

1. ΓΕΝΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ

1.1 Πεδίο εφαρμογής

Η πολιτική αποδοχών εφαρμόζεται στα µέλη του διοικητικού συμβουλίου της Εταιρίας, και στα διευθυντικά στελέχη της εταιρίας σύμφωνα με το ν. 4548/2018.
Τα στελέχη που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της παρούσας θα κληθούν να συμφωνήσουν ότι η παρούσα πολιτική αποτελεί αναπόσπαστο τμήμα της σύμβασης εργασίας τους ή παροχής υπηρεσιών ή της όποια άλλης έννομης σχέσης τους με την Εταιρία.
Η παρούσα πολιτική αποδοχών δεν θίγει τις ήδη αναληφθείσες υποχρεώσεις της Εταιρίας προς τα στελέχη που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της, τις οποίες η Εταιρία θα τιμήσει.

1.2 Έγκριση – επανεξέταση – αναθεώρηση - σύγκρουση συμφερόντων – διάρκεια

Το διοικητικό συμβούλιο της Εταιρίας υιοθετεί την πολιτική αποδοχών, προκειμένου να την υποβάλει προς έγκριση στη γενική συνέλευση των μετόχων. Είναι επίσης υπεύθυνο για την εφαρμογή της.

Δεδομένου του μεγέθους της Εταιρίας, το κύριο εργαλείο για την αποφυγή σύγκρουσης συμφερόντων είναι πως, όταν συζητούνται ή αποφασίζονται οι αποδοχές (υπό οποιαδήποτε ιδιότητα) εκάστου μέλους του διοικητικού συμβουλίου, το μέλος αυτό δεν συμμετέχει στη συζήτηση ή στην ψηφοφορία.
Η γενική συνέλευση αποφασίζει επί της πολιτικής αποδοχών. Το αποτέλεσμα της ψηφοφορίας είναι δεσμευτικό. Η εγκεκριμένη πολιτική αποδοχών, μαζί με την ημερομηνία και τα αποτελέσματα της ψηφοφορίας, καταχωρείται στο ΓΕΜΗ και καθίσταται διαθέσιμη στην ιστοσελίδα της Εταιρίας (www.iktinos.gr) για όλο το διάστημα ισχύος της, χωρίς βεβαίως χρέωση.
Η παρούσα πολιτική αποδοχών διαρκεί τέσσερα (4) έτη από την έγκρισή της από τη γενική συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας. Το διοικητικό συμβούλιο οφείλει, ετησίως, να αξιολογεί εάν η πολιτική αποδοχών επιτυγχάνει το στόχο της και συνεχίζει να εξυπηρετεί την επιχειρηματική στρατηγική, τα μακροπρόθεσμα συμφέροντα και τη βιωσιμότητα της Εταιρίας. Εάν όχι, θα την αναθεωρεί προτείνοντας τις κατά την κρίση του αναγκαίες αλλαγές. Σε κάθε περίπτωση, το διοικητικό συμβούλιο θα υποβάλει την πολιτική αποδοχών προς έγκριση κάθε φορά που σημειώνεται ουσιώδης μεταβολή των συνθηκών με τις οποίες καταρτίσθηκε.

Επί αναθεώρησης της πολιτικής αποδοχών, το διοικητικό συμβούλιο στο οικείο σχέδιο απόφασης θα περιγράφει και θα επεξηγεί όλες τις μεταβολές, όπως και επίσης τον τρόπο με τον οποίο ελήφθησαν υπόψη οι ψήφοι και οι απόψεις των μετόχων επί της πολιτικής αποδοχών, αλλά και επί των εκθέσεων αποδοχών, από την τελευταία ψηφοφορία σχετικά με την πολιτική αποδοχών στη γενική συνέλευση και εντεύθεν.

1.3 Τρόπος με τον οποίο λαμβάνονται υπόψη οι μισθολογικές και εργασιακές συνθήκες των εργαζομένων της Εταιρίας κατά τον καθορισμό της παρούσας
Η πολιτική αποδοχών εκκινεί από την αφετηρία ότι οι εμπίπτοντες στο πεδίο εφαρμογής της, όπως και κάθε απασχολούμενος στην Εταιρία, δέον είναι να αμείβονται εύλογα και δίκαια με βάση τις ευθύνες τους, τη συνεισφορά τους, την απόδοσή τους και την ανάγκη, προς εξυπηρέτηση των μακροπροθέσμων συμφερόντων και της βιωσιμότητας της Εταιρίας, να μπορεί αυτή να προσελκύει και να κρατά το καταλληλότερο πρόσωπο για την κάθε θέση.
Το διοικητικό συμβούλιο λαμβάνει στοιχεία για τη δομή και το επίπεδο ευρύτερα των παρεχόμενων αποδοχών στο προσωπικό της Εταιρίας, τα οποία λαμβάνει υπόψη στη θέσπιση και αναθεώρηση της παρούσας. Έτσι, επιδιώκει κατά το δυνατό να εξασφαλίσει συνοχή στις πρακτικές και δομή παροχών της Εταιρίας, αναγνωρίζοντας όμως ότι η δομή των παροχών των ανωτάτων στελεχών της Εταιρίας είναι κατ’ ανάγκη άλλη από αυτή των απασχολούμενων σε λιγότερο υψηλές θέσεις, λόγω των ευθυνών των πρώτων και των σημαντικών, θετικών ή αρνητικών, επιπτώσεων που μπορούν να έχουν στην πορεία της Εταιρίας.
Οι αποδοχές των μη εκτελεστικών μελών του διοικητικού συμβουλίου, από τη φύση του ρόλου και των ευθυνών των τελευταίων στην Εταιρία, δεν είναι δομικά συγκρίσιμες με αυτές των εκτελεστικών μελών και λοιπών στελεχών και εργαζομένων της Εταιρίας.

2 ΕΙΔΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ

2.1 Σταθερές αποδοχές

Είναι οι αποδοχές εκείνες των οποίων η καταβολή είναι κατ’ αρχήν βέβαιη και περιλαμβάνουν:
α. Μισθό - αμοιβή σε χρήματα.

β. Αμοιβή διά ορισμένης συνεισφοράς σε συνταξιοδοτικό πρόγραμμα.

γ. Αμοιβή σε είδος, υπό μορφή για παράδειγμα μετοχών ή δικαιωμάτων απόκτησης μετοχών ορισμένου αριθμού.

2.2 Μεταβλητές αποδοχές

Είναι οι αποδοχές εκείνες των οποίων η καταβολή είναι κατ’ αρχήν αβέβαιη, συναρτώμενη με την επίτευξη στόχων ή την επέλευση γεγονότων, και περιλαμβάνουν:
α. Επιμίσθιο σε μετρητά, συμμετοχή μελών διοικητικού συμβουλίου στα κέρδη της Εταιρίας.
β. Προγράμματα διάθεσης μετοχών ή δικαιωμάτων αγοράς μετοχών.

2.3 Άλλες παροχές

Πρόκειται για παροχές κατ’ αρχήν μη χρηματικής ή/και αποζημιωτικής φύσεως (κάλυψη δαπανών στελεχών στις οποίες προβαίνουν για την εκπλήρωση των καθηκόντων τους), όπως πρόγραμμα ασφάλισης υγείας ή/και ζωής, έξοδα μετακίνησης, καυσίμου, έξοδα παράστασης, χρήση αυτοκινήτου και άλλα , σύμφωνα και με τις πρακτικές της αγοράς.

3 ΡΥΘΜΙΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΠΟΔΟΧΕΣ

3.1 Εκτελεστικά μέλη διοικητικού συμβουλίου

Οι αποδοχές των προσώπων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της παρούσας μπορούν να ενσωματώνονται κατά τη σύναψη ή μεταγενέστερα στη σύμβαση εξηρτημένης εργασίας (ή ανεξαρτήτων υπηρεσιών ή εντολής) τους, αφού βέβαια έχει ληφθεί η σχετική απόφαση του διοικητικού συμβουλίου .
Οι υφιστάμενες τέτοιες συμβάσεις, εφόσον συνάδουν με την παρούσα πολιτική, δεν απαιτείται να εγκριθούν εκ νέου.

3.1.1 Σταθερές Αποδοχές

Τα εκτελεστικά μέλη του διοικητικού συμβουλίου λαμβάνουν σταθερές αποδοχές στο πλαίσιο σχέσης εξηρτημένης εργασίας (ή, κατά περίπτωση, παροχής ανεξάρτητων υπηρεσιών) που έχουν με την Εταιρία ή του τυχόν προγράμματος διάθεσης μετοχών – δικαιωμάτων μετοχών. Λαμβάνουν χωριστή σταθερή αμοιβή υπό την ιδιότητά τους, των μελών του διοικητικού συμβουλίου.

Οι σταθερές αποδοχές αντικατοπτρίζουν το εύρος των καθηκόντων τους και των ευθυνών που αναλαμβάνουν, υπό το πρίσμα των κρατούντων στην αγορά και της ανάγκης της Εταιρίας να προσελκύει και να διατηρεί υψηλού επιπέδου εκτελεστικά στελέχη.

Οι σταθερές αποδοχές επαναξιολογούνται ετησίως λαμβάνοντας υπόψη την πορεία της οικονομίας, τα επίπεδα αποδοχών της αγοράς εργασίας, αλλά και την πορεία της Εταιρίας, συμπεριλαμβανομένων των βασικών οικονομικών μεγεθών της όπως τον κύκλο εργασιών, τα κέρδη προ φόρων και το σύνολο του ενεργητικού της. Μετά τη σχετική επαναξιολόγηση είναι επιτρεπτή η αναπροσαρμογή των σταθερών αποδοχών με αντίστοιχη τροποποίηση της σχετικής σύμβασης εξηρτημένης εργασίας (ή παροχής ανεξάρτητων υπηρεσιών) ή/και του προγράμματος διάθεσης μετοχών ή δικαιωμάτων αγοράς μετοχών.

 3.1.2 Μεταβλητές αποδοχές

Οι μεταβλητές αποδοχές καταβάλλονται βάσει ετησίων στόχων, οι οποίοι ορίζονται το αργότερο έως την 1η Απριλίου του έτους αναφοράς. Οι στόχοι κατ’ έτος αναφοράς τίθενται το νωρίτερο την 1 Νοεμβρίου του προηγούμενου έτους, με εξαίρεση τα προγράμματα διάθεσης μετοχών ή δικαιωμάτων αγοράς μετοχών, όπου οι στόχοι επιτρέπεται να τίθενται εκ των προτέρων για χρονική περίοδο τετραετίας κατά μέγιστο.
Το διοικητικό συμβούλιο (χωρίς συμμετοχή κάθε φορά του στελέχους στο οποίο η απόφαση αφορά) αποφασίζει ανά στέλεχος συγκεκριμένους στόχους μίας ή περισσότερων κατηγοριών, το είδος και το μέγεθος των μεταβλητών αποδοχών που συνδέονται με την επίτευξή τους, εάν το είδος ή/και το μέγεθος των μεταβλητών αποδοχών μεταβάλλεται βαθμιαία σε σύνδεση με το βαθμό επίτευξης των στόχων ή εάν η επίτευξη/μη επίτευξη στόχου οδηγεί στη λήψη/μη λήψη μεταβλητής αποδοχής, και κάθε άλλο σχετικό θέμα.
Οι στόχοι αυτοί δύνανται να είναι:

α. οικονομικοί, δηλαδή επίτευξη ορισμένου EBITDA, ή πωλήσεων, ή μείωσης εξόδων, ή κερδοφορίας, ή ταμειακών ροών κλπ.,
β. σχετιζόμενοι με την πορεία της τιμής της μετοχής,

γ. ολοκλήρωσης έργου, δηλαδή ορισμένης συναλλαγής/συνεργασίας της Εταιρίας, ορισμένης αναβάθμισης της παραγωγικής της δυνατότητας, σχεδιασμού ή/και εισαγωγής στην αγορά ορισμένου νέου προϊόντος,
δ. άλλοι ποιοτικοί στόχοι σχετιζόμενοι με ζητήματα όπως για παράδειγμα, μερίδια αγοράς, την ικανοποίηση των τελικών καταναλωτών ή/και άλλων πελατών της Εταιρίας, το περιβαλλοντικό αποτύπωμα της Εταιρίας, η διαχείριση του ανθρώπινου δυναμικού της, η ποιότητα των συστημάτων εσωτερικού της ελέγχου κλπ.
Τα προγράμματα διάθεσης μετοχών ή δικαιωμάτων προαίρεσης αγοράς μετοχών, καθ’ ό μέτρο αφορούν σε στελέχη που εμπίπτουν στην παρούσα και αποτελούν μεταβλητές

αποδοχές, μπορούν να έχουν διάρκεια έως τέσσερα έτη, με πρόβλεψη άσκησης των δικαιωμάτων ή λήψης των μετοχών (πάντοτε υπό την προϋπόθεση επίτευξης των στόχων) σε ένα ή περισσότερα χρονικά σημεία της διάρκειάς τους.
Δεν είναι υποχρεωτικό στο πλαίσιο τέτοιων προγραμμάτων να ορίζεται ελάχιστη περίοδος διακράτησης μετοχών. Τέτοια προγράμματα μπορούν να αφορούν μέχρι στο μέγιστο αριθμό μετοχών ή/και δικαιωμάτων που η κείμενη νομοθεσία επιτρέπει και με τιμή απόκτησης μετοχών ή/και άσκησης δικαιωμάτων μέχρι την ελάχιστη που η κείμενη νομοθεσία επιτρέπει.
Ολόκληρες οι μεταβλητές αποδοχές, ή οποιοδήποτε ποσοστό αυτών, μπορεί να αποτελούνται από μετοχές ή δικαιώματα προαίρεσης αγοράς μετοχών.
Η διαπίστωση της επίτευξης ή μη των στόχων γίνεται με ειδική απόφαση του διοικητικού συμβουλίου. Εάν η απόφαση αυτή ενέχει οποιουδήποτε είδους ποιοτική αξιολόγηση (π.χ. βελτίωση δεικτών ικανοποίησης προσωπικού ή καταναλωτών), σε αντίθεση με απλή διαπίστωση συνδρομής προϋποθέσεων που προκύπτουν ποσοτικά κατά τρόπο αδιαμφισβήτητο (π.χ. ποσοστιαία αύξηση κερδοφορίας), δεν συμμετέχει το στέλεχος στις μεταβλητές αποδοχές του οποίου οι στόχοι αυτοί διαδραματίζουν ρόλο. Σε κάθε περίπτωση, μαζί με την οικεία απόφαση φυλάσσονται και τα αποδεικτικά επίτευξης των στόχων ή γίνεται παραπομπή στο που μπορούν αυτά να βρεθούν.

3.1.3 Λοιπές παροχές

Η Εταιρία, στο πλαίσιο της δημιουργίας ανταγωνιστικού πακέτου παροχών, δύναται να παρέχει με απόφαση του διοικητικού συμβουλίου (στη λήψη της οποίας δεν συμμετέχει το στέλεχος που θα λάβει τις παροχές) μίγμα λοιπών παροχών.
Μπορεί να παρέχεται εταιρικό όχημα, κινητό τηλέφωνο και κάλυψη των τελών χρήσης του και αποζημίωση καυσίμων στη βάση πραγματικής κατανάλωσης.
Επίσης ομαδική ή/και ατομική ασφάλιση υγείας (που περιλαμβάνει συζύγους και τέκνα).
Επιπλέον, αποζημιώνονται τα γενόμενα έξοδα που είναι απαραίτητα στο πλαίσιο της άσκησης των καθηκόντων τους.

3.1.4 Ανάκτηση και αναβολή μεταβλητών αποδοχών

Η παρούσα πρόβλεψη δεν επηρεάζει τις ήδη αναληφθείσες νομικά δεσμευτικές υποχρεώσεις της Εταιρίας.
Οι μεταβλητές αποδοχές που έχουν καταβληθεί ανακτώνται στην περίπτωση κατά την οποία το στέλεχος τέλεσε αξιόποινη πράξη με δόλο, η οποία ζημίωσε την Εταιρία, ή προκάλεσε με δόλο ζημία στην Εταιρεία.
Οι μεταβλητές αποδοχές, η καταβολή των οποίων έχει ήδη αποφασισθεί και γνωστοποιηθεί στον λήπτη τους, αναβάλλονται σε περίπτωση που:
α. Συντρέχει ή εξετάζεται εάν συντρέχει λόγος ανάκτησής τους, ή

β. η καταβολή τους θα έθετε σε κίνδυνο τη βιωσιμότητα της Εταιρείας, ή

γ. λόγω απρόοπτης ουσιώδους μεταβολής των συνθηκών η καταβολή τους καθίσταται πολύ επαχθής για την Εταιρία.
Οι μεταβλητές αποδοχές ανακτώνται ή αναβάλλονται σε κάθε άλλη περίπτωση που υπάρχει νόμιμη υποχρέωση προς τούτο.
Τη συνδρομή των ανωτέρω, καθώς και το χρόνο αναβολής και κάθε άλλο σχετικό ζήτημα, διαπιστώνει και αποφασίζει το διοικητικό συμβούλιο χωρίς τη συμμετοχή του θιγόμενου στελέχους.

3.2 Μη εκτελεστικά μέλη διοικητικού συμβουλίου

Τα μη εκτελεστικά μέλη του διοικητικού συμβουλίου ,υπό την ιδιότητά τους, των μελών του διοικητικού συμβουλίου, λαμβάνουν μόνον σταθερές αποδοχές σε χρήματα.
Εάν μη εκτελεστικό μέλος είναι πρόεδρος ή αντιπρόεδρος του διοικητικού συμβουλίου, δύναται να λαμβάνει αμοιβή.
Για τη συμμετοχή τους στην επιτροπή ελέγχου μπορούν να λάβουν επιπλέον αμοιβή.
Τα ανωτέρω καθορίζονται με απόφαση του διοικητικού συμβουλίου, στην οποία δεν συμμετέχει κάθε φορά το μέλος του οποίου οι αποδοχές καθορίζονται.
Έξοδα μετακίνησης, διαμονής ή λοιπά σχετικά έξοδα σχετικά με τις συνεδριάσεις του διοικητικού συμβουλίου αποζημιώνονται στο κόστος.

4 ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑΣ ΜΕ ΠΡΟΣΩΠΑ ΠΟΥ ΕΜΠΙΠΤΟΥΝ ΣΤΟ ΠΕΔΙΟ ΕΦΑΡΜΟΓΗΣ ΤΗΣ ΠΟΛΙΤΙΚΗΣ ΑΠΟΔΟΧΩΝ
Στην παρούσα εξετάζονται οι συμβάσεις εκείνες των προσώπων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της παρούσας, οι οποίες αφορούν στην παροχή εργασίας και υπηρεσιών από αυτούς προς την Εταιρία, δηλαδή συμβάσεις εξηρτημένης εργασίας, ανεξαρτήτων υπηρεσιών ή εντολής ως μέλους διοικητικού συμβουλίου. Συμβάσεις με άλλα αντικείμενα δεν εμπίπτουν στην παρούσα, αλλά εξετάζονται βεβαίως υπό το πρίσμα των τυχόν συγκρούσεων συμφερόντων και σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στα άρθρα 99 επ. του ν. 4548/2018 και στον εσωτερικό κανονισμό της Εταιρίας.
Οι συμβάσεις της εταιρείας εξηρτημένης εργασίας, ανεξαρτήτων υπηρεσιών ή εντολής με μέλη του διοικητικού συμβουλίου μπορούν να έχουν είτε ορισμένη είτε αόριστη διάρκεια, κατά την κρίση του διοικητικού συμβουλίου (μη συμμετέχοντος του συμβαλλόμενου στελέχους). Οι συμβάσεις καταγγέλλονται υπό τις προϋποθέσεις και με τις προθεσμίες που θέτει η εφαρμοστέα εργατική νομοθεσία και γενικότερα οι εφαρμοστέες διατάξεις του αστικού δικαίου. Με την καταγγελία τους δεν θα συνδέονται πληρωμές καθ’ υπέρβαση των όσων αναγκαστικά προβλέπει η κείμενη νομοθεσία.

5 ΠΑΡΕΚΚΛΙΣΗ ΑΠΟ ΤΗΝ ΠΟΛΙΤΙΚΗ ΑΠΟΔΟΧΩΝ
Είναι δυνατή σε εξαιρετικές περιστάσεις η παρέκκλιση από την πολιτική αποδοχών προσωρινά ή για συγκεκριμένες περιπτώσεις, εφόσον αυτή είτε είναι αναγκαία για την εξυπηρέτηση των συμφερόντων της Εταιρίας στο σύνολό της είτε για τη διασφάλιση της βιωσιμότητάς της. Ενδεικτικές περιπτώσεις είναι οι περιπτώσεις που τέτοια παρέκκλιση απαιτείται για την πρόσληψη ή διατήρηση εξόχως ικανού στελέχους. Η παρέκκλιση αποφασίζεται από το διοικητικό συμβούλιο με ειδική απόφασή του.
Προτείνεται επίσης να εξουσιοδοτηθεί το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας να διαχειριστεί την πολιτική αποδοχών.

Σύμφωνα με τις Αρχές Εταιρικής Διακυβέρνησης του Οργανισμού Οικονομικής Συνεργασίας και Ανάπτυξης (ΟΟΣΑ), οι οποίες αποτελούν διεθνώς σημείο αναφοράς, ως εταιρική διακυβέρνηση νοείται το σύστημα σχέσεων που εγκαθιδρύεται μεταξύ της Διοίκησης της εταιρείας, των μετόχων, των εργαζομένων και κάθε άλλου ενδιαφερόμενου μέρους και αποσκοπεί στη δημιουργία, βιωσιμότητα και ανάπτυξη δυνατών και ανταγωνιστικών επιχειρήσεων.

Ως σύνολο αρχών, ο Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης εισάγει διατάξεις αυτορρύθμισης: δεν περιορίζεται στην εφαρμογή των υποχρεωτικών, από τη νομοθεσία, διατάξεων, αλλά βασίζεται στην οικειοθελή αποδοχή και εφαρμογή κανόνων που καταγράφονται σε αυτόν ως ειδικές πρακτικές.

Βάσει των διατάξεων αυτών ασκείται, παρακολουθείται και ελέγχεται η διοίκηση, επιτελούνται οι εταιρικές λειτουργίες, διαμορφώνονται οι σχέσεις με τους μετόχους και τα ενδιαφερόμενα μέρη (μετόχους, προμηθευτές, πελάτες, δημόσια διοίκηση κλπ) που διασυνδέονται με την εταιρεία, διευκολύνεται η επίτευξη των στόχων που έχουν τεθεί και εντοπίζονται και τίθενται υπό διαχείριση υφιστάμενοι ή ενδεχόμενοι κίνδυνοι.

Μέσω της κωδικοποίησης των αρχών της εταιρικής διακυβέρνησης επιδιώκεται η ευχερής εφαρμογή τους και ταυτοχρόνως η ενίσχυση της αξιοπιστίας της ελληνικής κεφαλαιαγοράς προς τους διεθνείς και εγχώριους επενδυτές, η ενίσχυση της διαφάνειας και η βελτίωση της ανταγωνιστικότητας των ελληνικών επιχειρήσεων. Επιπλέον, ένα πλαίσιο καλής εταιρικής διακυβέρνησης διαμέσω της εμπέδωσης της εμπιστοσύνης στο επιχειρηματικό περιβάλλον, μπορεί να γεφυρώσει, με αποτελεσματικό και ωφέλιμο τρόπο, τα συμφέροντα των επιχειρήσεων, των πολιτών και της κοινωνίας.

 

 

 

Η εταιρική διακυβέρνηση είναι ένα σύνολο κανόνων συμπεριφοράς με τους οποίους η επιχείρηση διευθύνεται και ελέγχεται, δηλαδή αποτελεί ένα σύστημα αρχών βάσει του οποίου οργανώνεται, λειτουργεί και διοικείται μια εταιρία, ώστε να διαφυλάσσονται και ικανοποιούνται τα έννομα συμφέροντα όλων όσων συνδέονται με την εταιρία στα πλαίσια του εταιρικού συμφέροντος.

Με τους Νόμους 3016/2002 & 3873/2010 νομοθετήθηκαν οι πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης ούτως ώστε να εναρμονισθεί το ελληνικό θεσμικό πλαίσιο με το αντίστοιχο των διεθνών κεφαλαιαγορών. Στόχος των αρχών εταιρικής διακυβέρνησης μεταξύ άλλων είναι η προστασία των δικαιωμάτων των μετόχων για ισότιμη μεταχείριση, η εγγύηση για έγκαιρη, πλήρη και λεπτομερή γνωστοποίηση πληροφοριών για όλα τα ζητήματα που σχετίζονται με την επιχείρηση, η αποτελεσματική παρακολούθηση της Διοίκησης από το Διοικητικό Συμβούλιο και την ευθύνη του Δ.Σ. έναντι της επιχείρησης και των μετόχων αυτής.

Η Εταιρεία έχει υιοθετήσει και εφαρμόζει τις αρχές της εταιρικής διακυβερνήσεως, επιδιώκοντας τη διαφάνεια στην επικοινωνία με τους Μετόχους της και την άμεση και συνεχή ενημέρωση του επενδυτικού κοινού.

Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

 

Έκθεση πεπραγμένων

1. Επιστολή Προέδρου της Επιτροπής Ελέγχου

Αξιότιµοι κ.κ. Μέτοχοι και εκπρόσωποι των μετόχων της Εταιρίας,

Εκ μέρους της Επιτροπής Ελέγχου (η «Ε.Ε.» ή η «Επιτροπή») της ΙΚΤΙΝΟΣ ΕΛΛΑΣ Α.Ε (η «Εταιρία»), με ιδιαίτερη χαρά σας παρουσιάζω την Έκθεση Πεπραγμένων της Επιτροπής (η «Έκθεση), για τη χρήση 2019.

Σκοπός της παρούσας Έκθεσης είναι να παρουσιάσει μία συνοπτική αλλά συνολική εικόνα του έργου της Επιτροπής, κατά τη διάρκεια του προηγούμενου έτους.

Τα κυριότερα από τα θέματα που χειρίστηκε η Επιτροπή Ελέγχου (Ε.Ε.) κατά το έτος 2019, κατηγοριοποιούνται συνοπτικά ως εξής:

‒ Εξέταση και αξιολόγηση της αποτελεσματικότητας και αποδοτικότητας των διαδικασιών του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου.
‒ Ενημέρωση επί των διαδικασιών σύνταξης των χρηματοοικονομικών καταστάσεων και επί λοιπών ζητημάτων σχετικών με τον υποχρεωτικό έλεγχο από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή.
‒ Εξέταση και αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας.
‒ Συμμόρφωση με το πλαίσιο Εταιρικής Διακυβέρνησης
‒ Αξιολόγηση εκθέσεων αναφορών Εσωτερικού Ελεγκτή
‒ Παρακολούθηση του θέματος Covid-19, έλεγχος και αξιολόγηση των επιπτώσεων της πανδημίας στη λειτουργική δραστηριοποίηση της Εταιρίας

Βασικός στόχος της Ε.Ε. είναι η παροχή υποστήριξης προς το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας στο πλαίσιο των θεμάτων που εμπίπτουν στις αρμοδιότητές της, σύµφωνα µε το ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο και τον Κανονισμού Λειτουργίας της.

Πολύ ψηλά στην ατζέντα της Ε.Ε. και μάλιστα με αναβαθμισμένο τρόπο εξακολούθησαν να βρίσκονται και το έτος 2019, θέματα που απασχολούν την Εταιρία σχετικά µε τον εντοπισµό, την αξιολόγηση και την αντιμετώπιση κινδύνων, όπως απασχολούν γενικότερα τις επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στον κλάδο του μάρμαρου στην Ελλάδα αλλά και διεθνώς ειδικότερα λόγω του εξαγωγικού προφίλ της Εταιρίας.

Την παρούσα χρονική στιγμή, μας απασχολεί όλους η πανδημική κρίση του COVID-19, ενός νέου υψηλού κινδύνου τον οποίο η Επιτροπή έλαβε υπόψη της και παρακολουθεί στενά.

Τέλος, θα ήθελα να ευχαριστήσω θερμά τον κ. Χαρίλη Πετρόπουλο και τον κ. Ευθύμιο Χατζηστεφανίδη, που αποχώρησαν από την Ε.Ε. τον Ιούνιο του 2019 και τον Φεβρουάριο του 2020 αντιστοίχως, για την εξαιρετική συμβολή τους στη λειτουργία της Επιτροπής, και να καλωσορίσω τους κ.κ. Σταύρο Ισαακίδη και Βασίλη Πετίνη, που μετέχουν στην Επιτροπή από τον Ιούνιο του 2019 και τον Φεβρουάριο του 2020 αντιστοίχως.

Με εκτίμηση,

 Ιωάννης Ταμαρέσης
Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου

 2. Εισαγωγή

H Εταιρία διαθέτει Επιτροπή Ελέγχου και η σύσταση και λειτουργία της Ε.Ε. διέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 37 του Ν.3693/2008 περί συστάσεως επιτροπής ελέγχου εκ των µελών του Διοικητικού Συµβουλίου, τις διατάξεις του Ν.4449/2017, τη σχετική εγκύκλιο της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς υπ'αρίθµ.1302/28-4-2017 και του Κανονισµού (ΕΕ) υπ' αρίθµ. 537/2014 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συµβουλίου της 16.4.2014.

 3. Σκοπός

Πρωταρχικός σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου είναι η υποστήριξη του Δ.Σ. στα καθήκοντά του, σχετικά με την χρηματοοικονομική πληροφόρηση, τον εσωτερικό έλεγχο, την κανονιστική συμμόρφωση, τη διαχείριση εταιρικών κινδύνων και την προστασία των προσωπικών δεδομένων. Οι αρμοδιότητες και η λειτουργία της E.E. για την εκπλήρωση του σκοπού της αναλύονται περαιτέρω στον ισχύοντα Κανονισμό Λειτουργίας της Ε.Ε.

 4. Σύνθεση

Η Επιτροπή Ελέγχου, σύμφωνα με τις διατάξεις του αρθρ. 44 του ν. 4449/2017, είναι ανεξάρτητη επιτροπή από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας, αποτελούμενη από δύο πρόσωπα ανεξάρτητα, κατά την έννοια των διατάξεων του αρθρ. 4 του ν. 3016/2002, από την Εταιρία και ένα ανεξάρτητο, κατά την έννοια των διατάξεων του αρθρ. 4 του ν. 3016/2002, μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου.

Ο Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου ορίζεται από τα μέλη της ή εκλέγεται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας και είναι ανεξάρτητος από την Εταιρία.

Τουλάχιστον ένα μέλος της Επιτροπής Ελέγχου είναι ορκωτός ελεγκτής λογιστής σε αναστολή ή συνταξιούχος ή διαθέτει επαρκή γνώση στην ελεγκτική και λογιστική.

Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου στο σύνολό τους διαθέτουν επαρκή γνώση στον τομέα στον οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρία.

Επίσης τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου πληρούν τα κριτήρια ανεξαρτησίας του άρθρ. 4 του ν. 3016/2002 και συγκεκριμένα:

1. Δεν κατέχουν μετοχές σε ποσοστό μεγαλύτερο του 0,5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας και δεν έχουν σχέση εξάρτησης με την Εταιρία ή με συνδεδεμένα με αυτή πρόσωπα.
2. Δε διατηρούν σχέση εξάρτησης με την Εταιρία ή συνδεδεμένα με αυτή πρόσωπα και ειδικότερα:
2.1. Δε διατηρούν επιχειρηματική ή άλλη επαγγελματική σχέση με την Εταιρία ή με συνδεδεμένη με αυτή επιχείρηση κατά την έννοια του πλέον ισχύοντος άρθρ. 32 παρ. 2 του ν. 4308/2014, η οποία σχέση από τη φύση της επηρεάζει την επιχειρηματική της δραστηριότητα, όταν ιδίως είναι σημαντικός προμηθευτής ή πελάτης της Εταιρίας
2.2. Δεν είναι πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου ή διευθυντικό στέλεχος της Εταιρίας, ούτε και έχουν τις άνω ιδιότητες ή είναι εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου σε συνδεδεμένη με την Εταιρία επιχείρηση κατά την έννοια του πλέον ισχύοντος άρθρ. 32 παρ. 2 του ν. 4308/2014, ούτε διατηρούν σχέση εξαρτημένης εργασίας ή έμμισθης εντολής με την Εταιρία ή τις συνδεδεμένες με αυτήν επιχειρήσεις.
2.3. Δεν έχουν συγγένεια μέχρι δεύτερου βαθμού ούτε είναι σύζυγος εκτελεστικού μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου ούτε διευθυντικού στελέχους ή μετόχου που συγκεντρώνει την πλειοψηφία του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας ή συνδεδεμένης με αυτήν επιχείρησης κατά την έννοια του πλέον ισχύοντος άρθρ. 32 παρ. 2 του ν. 4308/2014.
2.4. Δεν έχουν διοριστεί ως μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με το παλαιό άρθρ. 18 παρ. 3 του κ.ν. 2190/1920 ή του ήδη σήμερα ισχύοντος άρθρ. 79 του ν. 4548/2018.

Η θητεία της Επιτροπής Ελέγχου, συμπίπτει με τη θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, το οποίο εξελέγη δυνάμει της από 30/6/2017 απόφασης της Νο 78 Γενικής Συνέλευσης της Εταιρίας επί του 8ου θέματος της ημερήσιας διάταξης και η οποία λήγει με την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση του 2023, παρατεινόμενη αυτόματα μέχρι τη λήξη της προθεσμίας, εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση και μέχρι τη λήψη της σχετικής απόφασης.
Η σύνθεση της Ε.Ε., κατά τη χρήση 2019, είχε ως εξής:

‒ Aπό 1.1.2019 μέχρι 26.6.2019: κ.κ. Ιωάννης Ταμαρέσης (Πρόεδρος της Επιτροπής), Ευθύμιος Χατζηστεφανίδης (Μέλος της Επιτροπής) και Χαρίλης Πετρόπουλος (Μέλος της Επιτροπής).
‒ Μετά από την παραίτηση του κ. Χαρίλη Πετρόπουλου, με την από Νο 85/26-6-2019 Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας η Επιτροπή συγκροτήθηκε σε σώμα ως εξής, κατόπιν εκλογής του κ. Σταύρου Ισαακίδη: κ.κ. Ιωάννης Ταμαρέσης (Πρόεδρος της Επιτροπής), Ευθύμιος Χατζηστεφανίδης (Μέλος της Επιτροπής) και Σταύρος Ισαακίδης (Μέλος της Επιτροπής).

Κατόπιν της εκλογής του νέου μέλους της Επιτροπής Ελέγχου κ. Βασίλη Πετίνη, μετά από την παραίτηση του κ. Ευθύμιου Χατζηστεφανίδη, με την από Νο 88/27-2-2020 Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρίας, η Επιτροπή συγκροτήθηκε σε σώμα ως εξής, στο πλαίσιο της συνεδρίασης της Επιτροπής η οποία έλαβε χώρα την ίδια ημέρα:

‒ Ιωάννης Ταμαρέσης, Πρόεδρος της Επιτροπής.
‒ Βασίλης Πετίνης, μέλος της Επιτροπής.
‒ Σταύρος Ισαακίδης, μέλος της Επιτροπής.

Σημειώνεται ότι, κατά την ανάληψη των καθηκόντων των κ.κ. Σταύρου Ισαακίδη και Βασίλη Πετίνη ως νέων μελών της Ε.Ε., πραγματοποιήθηκαν συναντήσεις τους με τους επικεφαλής των μονάδων Εσωτερικού Ελέγχου με σκοπό την ενημέρωσή τους σε θέματα αρμοδιότητας των εν λόγω στελεχών καθώς και σε θέματα που άπτονται της λειτουργίας της Ε.Ε..

 5. Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου

Σύμφωνα με τον Κανονισμό Λειτουργίας της, η Επιτροπή συνεδριάζει τουλάχιστον τέσσερις (4) φορές το χρόνο. Ο συνολικός αριθμός των συνεδριάσεων εντός του έτους καθορίζεται από τις απαιτήσεις για την επιτέλεση των αρμοδιοτήτων της Επιτροπής. Κατά τη διάρκεια του 2019, η Ε.Ε. συνεδρίασε τέσσερις (4) φορές τις κάτωθι ημερομηνίες: Στις 02.04.2019, 02.07.2019, 05.09.2019 και 20.12.2019. Εντός της χρήσης 2020, η Ε.Ε. έχει ήδη συνεδριάσει τρεις (3) φορές, στις 27.2.2020, στις 28.2.2020 και στις 11.6.2020 στο πλαίσιο συγκρότησης της Επιτροπής σε σώμα και παρακολούθησης της διαδικασίας ελέγχου των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρίας της χρήσης που έληξε την 31.12.2019.

Η Ε.Ε. εγκρίνει σε ετήσια βάση σχέδιο ατζέντας των συνεδριάσεών της, το οποίο περιλαμβάνει τα πάγια θέματα που πρέπει η Ε.Ε. να συζητά και να αποφασίζει στις συνεδριάσεις της εντός ενός έτους για να επιτελεί το έργο της. Η ατζέντα εμπλουτίζεται στη συνέχεια με όσα νέα θέματα προκύπτουν.

 6. Αρμοδιότητες και δραστηριότητες της Επιτροπής κατά τη χρήση 2019

Α. Δομή και Διαδικασίες Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (System of Internal Controls)

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒ εξέτασε και αξιολόγησε την αποτελεσματικότητα και αποδοτικότητα των διαδικασιών του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου που εφαρμόζει η Εταιρία συμπεριλαμβανομένης της επάρκειας, της ασφάλειας και του ελέγχου των πληροφοριακών συστημάτων και έκανε εισηγήσεις.
‒ συνεργάστηκε με την μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρίας και έδωσε τις κατάλληλες οδηγίες για τη συνέχιση του ελέγχου.
‒ συζήτησε με τον Εσωτερικό Ελεγκτή της Εταιρίας για τα ευρήματα και συμπεράσματά του επί εκθέσεων ελέγχου που αφορούσαν κυρίως τους ακόλουθους τομείς: πωλήσεις, αποθήκη αναλωσίμων Αθήνας, λογιστήριο Δράμας, λατομεία και ταμείο.

 Β. Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις – Υποχρεωτικός Έλεγχος

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒ ενημερώθηκε από τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές της Εταιρίας αναφορικά με τον σχεδιασμό του ελέγχου, τα χρονοδιαγράμματα και τις ομάδες ελέγχου, την ελεγκτική προσέγγιση τόσο για τη μητρική εταιρία όσο και τις θυγατρικές, το εύρος ελέγχου, την μέθοδο καθορισμού του ουσιώδους μεγέθους, τα σημαντικά θέματα ελέγχου, τον τρόπο αξιολόγησης των σημαντικότερων κινδύνων και τις προτεινόμενες ελεγκτικές διαδικασίες για την έκδοση των ετήσιων και εξαμηνιαίων οικονομικών καταστάσεων.
‒ εξέτασε, σε συνεργασία με τα αρμόδια όργανα της Διοίκησης και τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές της Εταιρίας, πριν την έγκρισή τους από το Δ.Σ., τις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας (εταιρικές και ενοποιημένες), που καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (Δ.Π.Χ.Α.) και αξιολόγησε θετικά την πληρότητα και την συνέπεια των χρηματοοικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με την πληροφόρηση που παρασχέθηκε στα μέλη της.
‒ ενημερώθηκε για τo νέo Διεθνές Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Αναφοράς Δ.Π.Χ.Α. 16 («Μισθώσεις»), το οποίο εφαρμόζεται στις ετήσιες λογιστικές περιόδους που ξεκίνησαν την ή μετά την 1 Ιανουαρίου 2019, και επιφέρει σημαντικές αλλαγές στην υφιστάμενη αποτύπωση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων.
‒ ενημερώθηκε για τις βασικές διατάξεις του Ν. 4548/2018 με έμφαση σε θέματα που άπτονται στην επίδραση στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας και του Ομίλου.
‒ εξέτασε, με την ολοκλήρωση του ετήσιου υποχρεωτικού ελέγχου, τα θέματα που προέκυψαν κατά τον έλεγχο και τα αποτελέσματα του ελέγχου και ενημέρωσε το Δ.Σ. σχετικά.
‒ παρακολούθησε τις παρασχεθείσες υπηρεσίες των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών στο πλαίσιο του υποχρεωτικού ελέγχου και αξιολόγησε την απόδοσή τους κατά τη χρήση.
‒ συζήτησε με τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές χωρίς την παρουσία μελών της Διοίκησης και ενημερώθηκε για τη συνεργασία τους με τη Διοίκηση στα θέματα χρηματοοικονομικού ελέγχου.
‒ παρείχε τη σύμφωνη γνώμη της για την πρόταση του Δ.Σ. προς τη Γενική Συνέλευση των Μετόχων για τον εκ νέου διορισμό της ελεγκτικής εταιρείας GRANT THORNTON ΑΕ για τον υποχρεωτικό έλεγχο της Εταιρίας για τη χρήση 2019.

 Γ. Άλλες Υπηρεσίες Διασφάλισης και Λοιπές Μη Ελεγκτικές Υπηρεσίες

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒ ενέκρινε τη σύναψη σύμβασης μεταξύ της Εταιρίας και της GRANT THORNTON ΑΕ για τη διενέργεια προσυμφωνημένων ελεγκτικών εργασιών για τη χορήγηση Έκθεσης Συμμόρφωσης περί τήρησης συγκεκριμένων χρηματοοικονομικών δεικτών, όπως αυτοί περιγράφονται στο Πρόγραμμα Έκδοσης Κοινού Ομολογιακού Δανείου ποσού €4.000.000 με ομολογιούχο δανειστή την ΕΘΝΙΚΗ ΤΡΑΠΕΖΑ ΕΛΛΑΔΟΣ.
‒ ενέκρινε τη σύναψη σύμβασης μεταξύ της Εταιρίας και της GRANT THORNTON ΑΕ για την προετοιμασία έκθεσης ελέγχου πληρότητας των πληροφοριών που περιλαμβάνει η Έκθεση Αποδοχών σύμφωνα με το άρθρο 112 του Ν.4548/2018.

 Δ. Εσωτερικός Έλεγχος

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒ ενημερώθηκε κατά τη διάρκεια του έτους από τον Επικεφαλής της μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου σε σχέση με το έργο της μονάδας.
‒ αξιολόγησε τον Επικεφαλής της μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου στη βάση στόχων που εισηγήθηκε στο Δ.Σ. και εγκρίθηκαν από αυτό με τη σύμφωνη γνώμη της.
‒ έλεγξε και αξιολόγησε τη διαδικασία διαμόρφωσης του ετήσιου πλάνου ελέγχου της μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και ενέκρινε το εν λόγω ετήσιο πλάνο ελέγχου.
‒ παρακολούθησε την υλοποίηση του ετήσιου πλάνου ελέγχου, μέσω των τριμηνιαίων αναφορών του Επικεφαλής της μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.
‒ αξιολόγησε την πρόοδο και αποτελεσματικότητα του ελεγκτικού έργου, ερευνώντας, μέσω τριμηνιαίων αναφορών, τις ενέργειες που συμφωνήθηκαν για την αντιμετώπιση των προβλημάτων που καταγράφηκαν ως σημαντικά ευρήματα ελέγχων καθώς και το βαθμό ανταπόκρισης στην υλοποίηση αυτών των ενεργειών.

 Ε. Κανονιστική Συμμόρφωση

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒ φρόντισε, ενόψει του νέου πλαισίου Εταιρικής Διακυβέρνησης που είναι σε διαβούλευση, για την ενδελεχή εξέταση των όρων, διατάξεων και προϋποθέσεων του πλαισίου.
‒ ερεύνησε και εξέτασε τη θέσπιση πολιτικής αποδοχών, η οποία με τρόπο διαφανή συνεισφέρει ώστε στις ανώτατες θέσεις ευθύνης να υπάρχει δυνατότητα να δίδονται τα κατάλληλα κίνητρα από πλευράς αμοιβών, ώστε να μπορεί η Εταιρία να προσελκύσει ανθρώπινο δυναμικό υψηλής ποιότητας, με ταυτόχρονο μετριασμό στρεβλών κινήτρων σε επίπεδο αποδοχών και ενέκρινε σχέδιο της πολιτικής αποδοχών η οποία θα τεθεί προς ψήφιση από την Γενική Συνέλευση.

 ΣΤ. Εταιρικοί Κίνδυνοι

Η Ε.Ε. εντός της χρήσης του 2019:

‒παρακολούθησε στενά το θέμα του Covid-19 και συνέλεξε στοιχεία αναφορικά με την αξιολόγηση των επιπτώσεων της πανδημίας στη λειτουργική δραστηριοποίηση, την επίδοση, τη ρευστότητα και την περιουσιακή θέση της Εταιρίας, δεδομένου μάλιστα και του εξαγωγικού της προσανατολισμού προς την Κίνα, μέσω της εξέτασης επικαιροποιημένου προϋπολογισμού και ταμειακού προγραμματισμού με στόχο την εξασφάλιση της απρόσκοπτης συνέχισης της λειτουργίας της.
‒ εκκίνησε τις διαδικασίες, οι οποίες θα εντατικοποιηθούν αυτή τη χρονιά, για την εκτενέστερη αξιολόγηση των πληροφοριακών της συστημάτων και σχετικών διαδικασιών.

Κατά την άσκηση του έργου της εν γένει, η Επιτροπή Ελέγχου είχε πλήρη πρόσβαση σε όλες τις πληροφορίες που ήταν απαραίτητες και παράλληλα είχε τις αναγκαίες υποδοµές για την αποτελεσματική άσκηση των καθηκόντων της.

 Μεταμόρφωση Αττικής, 30.6.2019

 Τα µέλη της Επιτροπής Ελέγχου της ΙΚΤΙΝΟΣ ΕΛΛΑΣ Α.Ε.

 Ιωάννης Ταμαρέσης (Πρόεδρος)

 Σταύρος Ισαακίδης (Μέλος)

 Βασίλης Πετίνης (Μέλος)